Übersicht der Abschreibungsläufe
Beim Öffnen des Formulars muss für das aktuelle Tagesdatum ein Geschäftsjahr angelegt sein. Falls der Selektor keine Werte zeigt, prüfen Sie zuerst die Geschäftsjahresverwaltung und legen dort das aktuelle Jahr an.
Wählen Sie Finanzen > Anlagen > Abschreibungsläufe.
Prüfen und ändern Sie das betrachtete Geschäftsjahr. Voreingestellt ist immer das laufende Geschäftsjahr gemäß Tagesdatum.
Die Periodenzuordnung richtet sich nach den Einstellungen der Geschäftsjahresverwaltung.
Die Anlagenbuchhaltung unterstützt keine Quartals- oder Jahresperioden in der Geschäftsjahresverwaltung.
Periode
Die Tabelle der Abschreibungsläufe zeigt die berechneten Werte des gewählten Jahres pro Buchungsmonat.Geschlossen
Dies ist der Status der Buchungsperiode in der Geschäftsjahresverwaltung.
Sie können nicht in eine geschlossene Periode buchen.Gebucht
Der Haken zeigt, dass für diese Periode bereits einmal ein Abschreibungslauf gebucht wurde.Gebucht am
Zeigt das exakte Datum der Buchungslauferstellung.Berechneter Betrag - Periode
Dieser Wert ergibt sich aus den Bewegungen der Periode.Gebuchter Betrag - Periode
Diese Summe wurde in der Periode gebucht. Sie umfasst auch nachgeholte Buchungen für Vorperioden.Differenzbetrag
Die Differenz Gebuchter Betrag (Periode) - Gebuchter Betrag (Periode).Berechnete Beträge - kumuliert
Dieser Wert ist der Saldo aller Berechneten Werte der Perioden des Jahres bis einschließlich der jeweiligen Zeile.Gebuchte Beträge - kumuliert
Dieser Wert ist der Saldo aller Gebuchten Werte der Perioden des Jahres bis einschließlich der jeweiligen Zeile.Kumulierte Differenzbeträge
Dieser Wert zeigt die Differenz der Berechneten Beträge - kumuliert abzüglich der Gebuchten Beträge - kumuliert.
Gründe für Differenzen zwischen Berechnung und Buchung
Ergeben sich nach der Erstellung des Abschreibungslaufs noch Änderungen an den berechneten Werten werden diese als Differenz der Periode und als kumulierte Differenz dargestellt. Mögliche Gründe sind:
Nachträgliche Aktivierung eines Anlageguts
Änderung der Nutzungsdauer oder AfA-Methode
Erfassen einer manuellen Bewegung in einer Periode
Diese Differenzen werden mit dem nächsten Abschreibungslauf des betreffenden Geschäftsjahres aufgeholt.
Einen Abschreibungslauf buchen
Markieren Sie die Zeile der gewünschten Periode.
Prüfen Sie die Spalte “geschlossen”. Nur wenn die gewünschte Periode offen ist, können Sie die Buchungen durchführen.
Klicken Sie auf Buchen.
Hinweise zum Aufholen des Abschreibungslaufs für gesperrte Perioden
Beim Buchen eines Abschreibungslaufs prüft Scopevisio automatisch, ob in Vorperioden des Geschäftsjahres noch ungebuchte Bewegungen existieren.
Diese werden in der nächstmöglichen offenen Buchungsperiode nachgeholt.
Beispielszenario:
Sie haben bisher nur die Abschreibungen für Januar bis März durchgeführt.
Durch eine Nachbuchung wurde ein Zugang im Februar und die resultieren AfA bisher nicht gebucht.Die Buchungsperioden von Januar bis Mai sind geschlossen.
Sie rufen am 11.08. die Abschreibungsläufe auf, markieren die Zeile für Juli und buchen den Abschreibungslauf.
Ergebnis:
Die Korrekturen für Februar und März werden mit Datum Juni gebucht, da der Juni die erste offene Buchungsperiode ist.
Auch die kompletten Abschreibungsläufe April und Mai werden im Juni gebucht.
Die Monate Juni und Juli laufen in ihre jeweilige Buchungsperiode ein.
Falls Sie die Abschreibung nicht monatlich durchführen wollen, können Sie einfach Monatsperioden sperren, die Beträge werden dann in der nächsten freien Periode nachgeholt.
Wenn Sie nur einmal jährlich die Abschreibung buchen möchten, schließen Sie alle anderen Perioden und starten den Abschreibungslauf für die letzte offene Periode.
Abschreibungsläufe - Details aufrufen
Markieren Sie eine Zeile der Tabelle.
Durch Klick auf Ansehen öffnen Sie eine Detailansicht.
Im Bereich Berechnete Buchungen sehen Sie eine Vorschau der berechneten Buchungen. Diese Werte sind immer aktuell, sie müssen dafür nichts vorab tun.
Im Bereich Buchungen sind die bereits journalisierten Buchungen aufgelistet. Wenn für diese Periode kein Abschreibungslauf erzeugt wurde, ist das Feld leer.
Über die Checkbox AfA-Einzelbuchungen anzeigen werden Abschreibungssummen pro Konto als Einzelbuchungen pro Inventar dargestellt.
Differenzen innerhalb eines Geschäftsjahres
Differenzen werden mit dem nächsten Abschreibungslauf des betreffenden Geschäftsjahres aufgeholt.
Differenzen werden jedoch nicht in das Folgejahr übertragen. Die letzte Periode eines Geschäftsjahres sollte also keine Differenz aufweisen.
Falls die letzte Periode Differenzen aufweist, sollten Sie den Abschreibungslauf der letzten Periode stornieren und neu durchführen.
Warten Sie etwas mit dem Abschreibungslauf der letzten Periode, damit er noch Korrekturen der Vormonate abbilden kann.
Abschreibungsläufe stornieren
Markieren Sie eine Zeile mit einem gebuchten Abschreibungslauf.
Durch Klick auf Storno werden der Abschreibungslauf der gewählten Periode und alle zeitlich folgenden Abschreibungsläufe storniert.
Buchungen der Anlagenbuchhaltung in der Fibu korrigieren
Stornieren (oder korrigieren) Sie auf keinen Fall Buchungen eines Abschreibungslaufs in der Finanzbuchhaltung. Das gilt auch für die Korrekturfunktion.
Die Anlagenbuchhaltung prüft mit jedem Abschreibungslauf, ob von ihr erzeugte Buchungen weiterhin Bestand haben, sonst erzeugt sie die Buchungen erneut.
Falls das Problem in der Anlagenbuchhaltung liegt, korrigieren Sie dort die Quelldaten und übermitteln Sie die Korrekturen per Abschreibungslauf.
Sollte es im Einzelfall nötig sein, einen Wert zu korrigieren, erfassen Sie in der Finanzbuchhaltung eine manuelle Gegenbuchung, z. B. per Stapelbuchung.