Zweck
Ein dynamischer Steuerschlüssel dient dazu, zeitabhängige Steueränderungen automatisch zu berücksichtigen.
Statt manuell mehrere Steuerschlüssel zu pflegen, verweist ein dynamischer Schlüssel auf andere Steuerschlüssel – je nach Leistungs- oder Buchungsdatum.
Das spart Pflegeaufwand und sorgt dafür, dass Buchungen stets mit dem richtigen Steuersatz erfolgen (z. B. bei temporären Mehrwertsteuersenkungen).
Funktionsweise
Ein dynamischer Steuerschlüssel verweist auf andere Steuerschlüssel, die in der Steuermatrix definiert sind. Dabei gibt es:
einen Standardverweis (gültig, wenn keine spezielle Periode zutrifft),
und optional periodenabhängige Verweise, die Vorrang haben.
Zuordnung durch Datumsfelder in der Buchung
Wenn eine Buchung mehrere Datumsfelder aufweist, gilt folgende Priorität (absteigend):
Leistungsdatum bis
Leistungsdatum von
Buchungsdatum
Beispiel
Eine Buchung mit dem dynamischen Schlüssel UVoll hat:
Leistungsdatum von: 10.10.2019
Leistungsdatum bis: 09.10.2020
Buchungsdatum: 01.11.2020
Es wird geprüft, ob für das Datum 09.10.2020 eine abweichende Definition vorliegt.
UVoll verweist für diesen Tag auf U16 (= Umsatzsteuer 16 %).
Dadurch wird die Buchung automatisch mit dem korrekten Steuerschlüssel verbucht, ohne dass du den Schlüssel manuell anpassen musst.
Einschränkungen
Dynamische Steuerschlüssel werden selbst nicht gebucht.
Sie dienen nur als Verweis auf andere Schlüssel.Deshalb kannst du für sie keine Prozentsätze oder Kontenzuordnungen hinterlegen.
Sie können nicht in der Steuermatrix zugeordnet werden.
Schritt-für-Schritt-Anleitung
Neuen Steuerschlüssel anlegen
Öffne Steuerschlüssel bearbeiten und klicke auf Neu.
Vergib eine eindeutige Bezeichnung (z. B. UVoll).
Dynamik aktivieren und aufrufen
Markiere den Schlüssel als dynamisch durch Klick in die Spalte “Dynamischer-Steuerschlüssel” und speichere.
Jetzt kannst du den markierten Schlüssel über Dynamischen Steuerschlüssel bearbeiten aufrufen.
Standardverweis setzen
Gib an, welcher Steuerschlüssel verwendet wird, wenn kein Zeitraum zutrifft.
Verweise definieren
Hinterlege optional zeitabhängige Gültigkeiten (von/bis).
Lege fest, auf welche Steuerschlüssel der dynamische Schlüssel verweist in diesen Zeiträumen verweist.
Speichern
Speichere die Definition.
Der dynamische Schlüssel kann nun in Buchungen verwendet werden.
Ergebnis
Dynamische Steuerschlüssel wählen automatisch den passenden Steuerschlüssel, abhängig vom Leistungs- oder Buchungsdatum.
Damit bleiben Steuerbuchungen auch bei wechselnden Steuersätzen (z. B. 19 % → 16 %) stets korrekt.
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