Wählen Sie im Bereich Finanzen den Menüpunkt Controlling und rufen dort Kosten- und Leistungsrechnung auf, um den Bereich zu öffnen.
Um die KLR nutzen zu können benötigen Sie die entsprechende Lizenz und das Recht Kosten- und Leistungsrechnung (Anwendung: Finanzen).
Neue Leistungsverrechnung (Umlageplan) anlegen
Geben Sie einen entsprechenden Namen der Leistungsverrechnung ein.
Hinterlegen Sie den gewünschten Zeitraum für den die Verrechnung gültig ist und speichern.
Nach dem Speichern erhalten Sie Zugriff auf den Bereich Einstellungen und Stammdaten.
Sie können mehrere parallele Pläne anlegen — für verschiedene Verrechnungsmöglichkeiten, die Sie in Anspruch nehmen.
Kostenarten bearbeiten
Öffnen Sie als Nächstes die Kostenartenbearbeitung im unteren Bereich.
Geben Sie Ihre Kostenarten manuell ein oder nutzen Sie die Importfunktion, um eine CSV-Datei mit vorhandenen Kostenarten zu importieren.
Zum Import müssen die Kostenarten lediglich in einer Spalte untereinander stehen.
Sachkonten den Kostenarten zuweisen
Über Kostenarten zuweisen weisen Sie den Sachkonten die gewünschte Kostenart zu.
Sie können mehrere Sachkonten markieren und diese den Kostenarten in einem Schritt zuordnen. Klicken Sie dafür in das Feld Kostenart und wählen die Kostenart per Selektor.
Alternativ können Sie die Zuweisung importieren. Eine Exportvorlage erhalten Sie, indem Sie einmalig die leere Kostenartenzuweisung exportieren.
Tipp: Wenn Sie im Filterfeld der Kostenart <leer> eingeben, werden bereits zugewiesene Sachkonten sofort weggefiltert.
Kostenstellen bearbeiten
Über Kostenstellen bearbeiten öffnen Sie das zugehörige Formular.
Über Kostenstellen aus Finanzbuchhaltung übernehmen, legen Sie alle in Ihrer Finanzbuchhaltung vorhandenen Kostenstellen an.
Durch Markieren und Bearbeiten können Sie die einzelnen Kostenstellen editieren und als Hilfskostenstelle qualifizieren.
Alle aus der Finanzbuchhaltung übernommene Kostenstellen werden als Hauptkostenstelle vorqualifiziert.
Wählen Sie für Kostenstellen, die in der innerbetrieblichen Leistungsverrechnung iterativ verteilt werden sollen, den Eintrag Hilfskostenstelle.
Wichtig: Nur als Hilfskostenstelle qualifizierte Kostenstellen werden dem iterativen Umlageverfahren als umlegbare Quelle zugefügt.
Verteilungsschlüssel bearbeiten
Definieren Sie Verteilschlüssel, nach denen die Hilfskosten- auf die Hauptkostenstellen verteilt werden sollen. Dies geschieht periodengenau, da im Rahmen der Leistungsverrechnung nur die für den jeweiligen Verteilzeitraum gültigen Verteilschlüssel angewendet werden.
Über Verteilungsschlüssel bearbeiten und Hinzufügen legen Sie einen neuen Schlüssel zur Verteilung der Hilfskosten an.
Geben Sie dem Verteilschlüssel eine sprechende Bezeichnung und bestimmen Sie die Quell-Kostenstelle, also welche Hilfskostenstelle Sie verteilen möchten.
Auch die Quellkostenstelle kann als Zielkostenstelle angegeben werden (iterative Verteilung).
Als Hauptkostenstelle gekennzeichnete Kostenstellen stehen Ihnen als Verteilquelle nicht zur Verfügung.
Bestimmen Sie den Zeitraum der Gültigkeit.
Falls Ihnen zur Verteilung absolute Werte vorliegen, können Sie in Menge die gesamte zu verteilende Menge erfassen und in der Tabelle die Absolutwerte statt der Prozentwerte eintragen.
Erfassen Sie nun in der Tabelle zeilenweise die Zielkostenstelle und den Anteil als absoluten oder prozentualen Eintrag. Absolute Einträge werden beim Speichern automatisch in prozentuale umgerechnet.
Die Leistungsverrechnung verteilt den aus einem Durchlauf auf die Quellkostenstelle gestellten Betrag weiter in bis zu 100 Iterationen oder einem Restbetrag von EUR 0,01.
Buchungsdaten importieren und Kostenstellen auswerten
Der Import aus der Finanzbuchhaltung, die manuelle Erfassung und die Auswertung wird im Artikel über den Betriebsabrechnungsbogen beschrieben.